Como declarar investimentos no Imposto de Renda sem erro

Subtítulo: Passo a passo para declarar seus investimentos corretamente e evitar problemas com a Receita Federal.

Declarar os investimentos no Imposto de Renda (IR) pode parecer um desafio, mas, com o conhecimento certo, esse processo se torna simples e sem erros. Muitos contribuintes acabam cometendo falhas ao declarar seus investimentos, o que pode resultar em problemas com a Receita Federal, como a cobrança de multas ou juros. Neste guia, vamos explicar como declarar corretamente seus investimentos no IR, proporcionando uma visão clara e prática sobre o assunto.

1. Por que declarar investimentos no Imposto de Renda?

Todo cidadão brasileiro que tenha rendimentos superiores ao limite de isenção ou que tenha recebido rendimentos tributáveis, como salários, ou tenha realizado investimentos, como ações, fundos imobiliários ou renda fixa, deve declarar seus impostos. A Receita Federal exige que todas as fontes de rendimento sejam informadas, e isso inclui os ganhos obtidos com investimentos.

Além disso, o imposto sobre os investimentos pode variar dependendo do tipo de ativo, como ações, renda fixa, fundos imobiliários, criptomoedas, entre outros. Por isso, é importante declarar corretamente cada um deles para evitar problemas futuros.

2. Organizando os documentos necessários

Antes de começar a declaração, é importante reunir todos os documentos relacionados aos seus investimentos, como extratos bancários, informes de rendimentos das corretoras, notas de corretagem (no caso de ações e fundos imobiliários), e qualquer outro documento que comprove seus investimentos e rendimentos.

Aqui estão alguns documentos comuns que você precisa para declarar seus investimentos:

Informe de rendimentos da corretora: A corretora em que você tem conta de investimentos fornece o informe de rendimentos, que detalha o lucro ou prejuízo de cada ativo, assim como o imposto pago, quando aplicável.
Extratos de conta corrente: Se você recebeu dividendos ou juros sobre o capital próprio, esses valores também devem ser informados na declaração.
Notas de corretagem: Para quem investe em ações, essas notas indicam os detalhes das operações, como preço de compra e venda, taxas de corretagem e o lucro ou prejuízo obtido.

3. Como declarar os investimentos em ações

Se você investe na bolsa de valores, precisa declarar cada compra e venda de ações, bem como os dividendos recebidos. O imposto sobre os lucros das operações de compra e venda de ações pode variar:

Operações de até R$ 20.000,00 no mês: Se o total de vendas de ações no mês não ultrapassar R$ 20.000,00, os ganhos são isentos de Imposto de Renda, desde que sejam vendas de ações.
Operações acima de R$ 20.000,00 no mês: Se o valor ultrapassar esse limite, o lucro obtido será tributado, e você deverá pagar 15% de Imposto de Renda sobre o lucro.

Ao declarar suas ações, é preciso informar no “Informe de Rendimentos” da corretora os lucros e prejuízos obtidos. Também será necessário incluir as compras e vendas no “Rendimentos Variáveis” no programa da Receita Federal.

Venda de ações: Informar o valor total da venda e o custo de aquisição.
Dividendos: Declarar os dividendos recebidos, pois são tributados na fonte, mas precisam ser informados na declaração.

4. Como declarar investimentos em fundos imobiliários (FIIs)

Os fundos imobiliários (FIIs) são uma opção de investimento popular. Para declarar os FIIs, você deve seguir alguns passos importantes:

Rendimentos de FIIs: Os rendimentos mensais distribuídos pelos FIIs, como os dividendos, são isentos de Imposto de Renda, mas devem ser informados na declaração de IR como Rendimentos Isentos e Não Tributáveis.
Venda de cotas de FIIs: Se você vender cotas de FIIs, e o valor da venda for superior a R$ 20.000,00 no mês, o lucro obtido será tributado em 20%. Nesse caso, será necessário calcular o imposto devido sobre o lucro e informá-lo como Rendimentos Tributáveis.
Custo de aquisição: Ao declarar a venda de FIIs, é importante manter o controle do custo de aquisição das cotas, incluindo taxas de corretagem, para calcular o ganho ou perda com precisão.

5. Como declarar investimentos em renda fixa

Os investimentos em renda fixa, como CDB, LCI, LCA e Tesouro Direto, possuem um tratamento um pouco diferente. Os rendimentos gerados por esses investimentos são tributados na fonte, com alíquotas que variam de acordo com o tempo de aplicação. O imposto já é retido no momento do pagamento dos rendimentos.

Para declarar os investimentos em renda fixa, siga os seguintes passos:

Informe de rendimentos: Verifique o informe de rendimentos fornecido pela instituição financeira. Lá constará o total de rendimentos, imposto retido e o valor investido.
Rendimentos tributáveis: Caso o imposto tenha sido retido, você deve declarar esses rendimentos na categoria Rendimentos Tributáveis Recebidos de Pessoa Jurídica.
Imposto já pago: Se o imposto foi retido na fonte, informe o valor pago e o imposto pago já deduzido.

6. Como declarar criptomoedas

Investir em criptomoedas também exige declaração no Imposto de Renda. Embora as criptos não sejam oficialmente tratadas como uma moeda, os ganhos com a sua venda devem ser informados.

Venda acima de R$ 35.000,00: Se o total de vendas de criptomoedas durante o ano ultrapassar R$ 35.000,00, o lucro obtido é tributável e deve ser declarado.
Rendimentos de criptoativos: Os lucros obtidos com a venda devem ser informados na categoria “Rendimentos Variáveis”, e o imposto a ser pago depende do ganho de capital.

7. Erros comuns e como evitá-los

Esquecer de declarar os dividendos: Muitos investidores esquecem de declarar os dividendos recebidos de ações ou FIIs, o que pode gerar problemas com o fisco.
Não informar o custo de aquisição: Se você não manter o controle sobre o custo de aquisição dos seus investimentos, pode acabar pagando mais impostos do que o necessário.
Deixar de declarar o imposto pago: Sempre verifique se o imposto já pago foi corretamente informado, caso contrário, você poderá ser cobrado novamente.

8. Dicas finais

Mantenha todos os comprovantes de suas transações de investimentos durante o ano.
Se você tem dificuldades para entender a declaração, considere a ajuda de um contador especializado em Imposto de Renda.
Lembre-se de que a Receita Federal cruza informações com as corretoras, então, é fundamental que você seja transparente e preciso na declaração.

Declarar seus investimentos corretamente no Imposto de Renda é essencial para evitar problemas com a Receita Federal e garantir que você pague apenas o que realmente deve. Seguindo essas orientações e mantendo seus documentos organizados, o processo se tornará mais simples e sem erros.